что значит платеж в картотеке
Что такое картотека на расчётном счёте и зачем она нужна?
Зачем нужна картотека на расчётном счёте? Что это вообще такое и когда применяется? Какие есть разновидности явления? Разберём эти и некоторые другие вопросы в статье.
Что такое картотека по расчетному счёту?
Прежде чем разбирать назначение и виды картотек, следует прояснить, что это вообще за платёжный инструмент.
Картотека – банковский инструмент, необходимый для управления платёжными поручениями держателя того или иного расчётного счёта.
Примечание 1. Те счета, что не могут быть исполнены банком (по самым разным причинам), отправляются в картотеку.
Так или иначе, картотеки связаны с неисполнением поручений в связи с определёнными обстоятельствами. Чтобы понять, когда применяется тот или иной вид К., изучим вопрос существующих оснований для её открытия.
Зачем нужна?
Все существующие основания для создания картотеки можно разделить на две группы:
Для обеих групп ситуаций открываются соответственно картотеки №1 и №2 – их обсудим ниже.
Примечание 2. Отсутствие картотеки по РС юрлица является серьёзным плюсом, когда нужно одобрение открытия кредитной линии, согласование лимитов по овердрафту или предоставление дополнительного финансирования бизнеса, т.п. И наоборот – наличие картотеки свидетельствует о нестабильном положении дел в компании.
Существенный момент, о котором у многих безнесменов наблюдаются ложные представления: К. не имеет какой-либо информации, касающейся долгов юридического лица перед контрагентами или банковскими учреждениями. Она показывает только факт наличия неоплаченных обязательств, в отношении погашения которых назначена определённая очерёдность (после получения акцепта или поступления денег). Это нужно иметь в виду, чтобы не вводить себя в заблуждение неуместными опасениями по поводу ухода на сторону конфиденциальных данных.
Картотека №1
Сегодня платёжные поручения с акцептом бизнесменами и предпринимателями почти не используются. И тут возникает вопрос: а для чего вообще тогда нужна картотека №1? Быть может, это своего рода атавизм, от которого финансовая система до сих пор не избавилась? Нет.
Она (К.) необходима для наполнения теми обязательствами, что не могут быть исполнены из-за наложения судебных ограничений на весь расчётный счёт юридического лица или только на конкретную денежную сумму. Подобные платежи не реализуются до тех пор, пока суд не аннулирует назначенные санкции.
Что касается документации, тут следует сказать следующее: она учитывается на забалансовом счёте бухгалтерского учёта (банковской компании) №90901.
Таким образом, можно сделать вывод: картотека №1 имеет данные о распоряжениях, ожидающих согласования в части реализации платежа.
Хотя эта К. и используется нечасто, совсем пренебрегать её существованием нельзя. Она предусмотрена для ряда ситуаций, с которыми может столкнуться любая компания. Наложение ограничений судом на РС или балансовые деньги – отнюдь не редкость. Важно понимать характер таких обстоятельств, чтобы правильно действовать в дальнейшем с целью разрешить возникшую проблему. Игнорирование ограничительных мер лишь усугубляет положение дел.
Картотека №2
Для учёта документов по картотеке №2 предназначается забалансовый счёт №90902.
Примечание 3. Номера картотек определены как раз по номерам забалансовых счетов – точнее по последней цифре: К. №1 – 90901, К. №2 – 90902.
Итак, что такое К. №2? Это картотека, которую открывают в кредитно-финансовом учреждении при отсутствии на расчётном счёте юридического лица достаточного объёма денежных средств для выполнения требований. Иначе говоря, данная К. касается тех обязательств, которые не были осуществлены в назначенные сроки.
Каждое новое поступающее распоряжение занимает свою очередь на реализацию платёжной операции. Если оплата проведена не в полном размере, поручение из К. можно покрыть частично. Так происходит при поступлении на РС недостаточной суммы средств.
Разумеется, факт открытой картотеки №2 весьма и весьма негативно воспринимается кредитно-финансовыми учреждениями. Несмотря на то что многие банковские компании допускают применение овердрафта по РС, просроченные поручения делают невозможным оформление займов.
Осуществление выплат и законодательные акты
Ниже уделим внимание порядку реализации самой процедуры и законам, регламентирующим её аспекты. Последний фактор особенно важен. Он определяет вообще все реалии в связи с поручениями и картотеками.
Порядок проведения платежей
Мы уже упомянули выше тот факт, что платёжные поручения формируют определённую очерёдность. Если говорить о нормальной ситуации, когда на балансе расчётного счёта юридического лица хватает денежных средств для исполнения всех актуальных платежей, последние осуществляются в соответствии с датой поступления.
Однако при невозможности покрыть имеющейся суммой все обязательства в дело вступает статья 855 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации. Она так и называется – “Очерёдность списания денежных средств со счета”. В этом случае по картотеке №2 порядок будет следующим:
Внутри перечисленных групп поручения реализуются по дате их поступления.
Примечание 4. Чтобы составить правильное понимание того, как указанные положения трактуются законом, ознакомьтесь с вышеуказанной статьёй (ст. 855 ч.2 ГК РФ).
Параллельно с описанными мероприятиями кредитно-финансовое учреждение создаёт две независимые очереди:
Здесь крайне важно не упустить из виду момент регламента, который определяется как действующими кодексами, так и отдельными законами. Кроме 855-ой статьи ГК есть минимум два обязательных к усвоению ФЗ.
Федеральные законы
Любые основания в части наложения ареста и применения других ограничительных мер по отношению к передвижению финансов по РС прописаны в Налоговом, Уголовно-процессуальном и Арбитражно-процессуальном кодексах РФ. Также в этом плане важны Федеральные законы:
В контексте исследованной в статье проблемы необходимо понимать, что возникновение, например, недостатка средств для реализации операции или проблем с таможней – это норма для повседневной хозяйственной деятельности компании. Появление картотеки не является приговором. Самое главное – позаботиться об итоговом исполнении своих обязательств: это то, что обеспечивает положительную репутации компании. Не нужно откладывать решение вопроса. Тогда и наличие К. не скажется в негативном плане на стабильности функционирования предприятия.
Заключение
Итак, картотека по расчётному счёту – это архив или вместилище не исполненных банком по тем или иным причинам счетов. По сути, её отсутствие является плюсом, если речь идёт о согласовании кредита, овердрафта или финансирования для развития бизнеса.
Картотека на расчетном счете: что это и зачем она нужна
Банковская картотека – это довольно распространенное понятие. Это специальный учет платежей, которые не выполнили финансовые учреждения в срок распоряжений. Однако это также означает, что учреждения могут совершить платеж в любое время. Об основных особенностях картотеки и ее разнице будет рассказано в этой статье.
Разновидности банковской картотеки, и для чего они служат
Банковская картотека есть нескольких видов, различающихся причинами, исходя из которых компания не выполнила свои поручения. Первый вид – компания, которой принадлежит счет, не выполнила свои обязательства потому, что у нее не хватило денежных средств.
Если у собственника расчетного счета отсутствует кредитная линия во время поступления платежа, все бумаги направляются в банковскую картотеку.
Процесс осуществляется в такой последовательности:
Второй вид – платежи, которые собственник расчетного счета должен подтвердить. Работник банка должен выполнить такие действия:
Третий вид – документы формируют очередь, чтобы после получить согласие со стороны владельца. В этой категории находятся платежи, не проведенные вовремя из-за того, что на счет наложили арест или же имеется другой запрет на определенные транзакции. Если суд постановил приостановить операцию, выплаты находятся в стадии «заморозки», пока решение суда не изменится.
Что из себя представляет картотека по расчетному счету
Довольно часто людей интересует, что такое картотека по р/с. Следует отметить, что это аппарат для ведения платежей собственника расчетного счета. Если счет не будет исполнен банком, он направляется в картотеку.
Есть несколько оснований, по которым открывается картотека. Первое – платежки не получили разрешение со стороны акцепта, и не могут выполняться, т. к. на счет наложили арест.
Второе основание – на счету ООО не хватает денег или же не предусмотрена возможность овердрафта. Часто это основание касается и тех случаев, когда превышен лимит на выполнение транзакции.
Если картотеки по расчетному счету нет, значит, компания может получить дополнительные средства на развитие своей деятельности.
Это говорит, что у нее есть возможность открыть кредитную линию или подключить лимиты овердрафта. Если же картотека имеется, значит, юридическое лицо нестабильное, поэтому не может получить привилегии.
В картотеку не вписывается информация о том, что юридическое лицо имеет долг перед банком или другими организациями. Она объясняет, что по расчетному счету имеются обязанности, которые не выполнены. Однако они будут погашаться в определенной последовательности, когда на счету появится необходимая сумма.
Банковская картотека номер «1»
Картотека 1 и 1 в банке относится к тем платежам, которые не выполняются ввиду наличия судебного запрета на счет компании. Это может быть, как на весь счет, так и на конкретную сумму. Выполнить платеж юридическое лицо сможет, когда ограничения будут сняты.
Иными словами можно сказать о картотеке 1 и 1, что этот вид картотеки содержит документы и платежи, которые ожидают разрешения на совершение платежки.
Банковская картотека номер «2»
Этот вид картотеки неоплаченных средств на расчетном счету возникает, если у компании не хватает денег для проведения платежа. Это будет означать, что свои обязательства компания выполнит не в срок.
Все указания будут скапливаться в определенной очередности. Если же платеж не выполнился в полном размере, поручение может погашаться частично. Когда выплата попадает в этот вид картотеки, компания вправе отозвать ее полностью или частично. Все зависит от того, какая неисполненных платежей при частичном погашении.
Банки не приветствуют счета, которые находятся в картотеке номер 2.
Однако есть возможность оформить овердрафт по расчетному счету. Ведь при наличии просроченных платежей компания не сможет получить кредит.
Очередность
Как уже говорилось ранее, платежи скапливаются в определенном порядке. Простыми словами, если же на счету компании хватает денег на проведение всех оплат, они выполняются в порядке очереди.
Сначала оплачивается то, что поступило в очередь раньше всего. Если же на счету нет нужной суммы для выполнения всех соглашений, согласно ст. 855 Гражданского кодекса Российской Федерации, выплаты осуществляются по такому принципу:
В каждой из категорий платежи осуществляются по дате их добавления.
Чтобы сделать новый платеж, необходимо убрать картотеку с имеющегося счета. Это означает, что потребуется погашение всех счетов, которые накопились в компании.
Если же ваш расчетный счет относится к картотеке номер 2, очередь выполняется по такому принципу:
Ни одно юридическое лицо не застраховано от банковской картотеки.
Ведь в любой момент может не хватить денежных средств или же появятся другие проблемы. Возникновение картотеки ничем не грозит юридическому лицу. Важнее выполнить финансовые обязательства, чтобы репутация компании не пострадала.
Сбербанк Бизнес Онлайн: как посмотреть картотеку
У каждой организации, занимающейся коммерческой и любой другой деятельностью, может произойти ситуация, когда оплаты по поступающим платежным поручениям или требованиям не могут быть выполнены по различным причинам. В этом случае неисполненные платежи попадают в картотеку, где банк, обслуживающий расчетный счет, осуществляет контроль за ними. При обслуживании в Сбербанке владелец счета может просматривать всю информацию через Сбербанк Онлайн для бизнеса.
Картотека в Сбербанк Бизнес Онлайн – что это и для чего нужна
Картотека в банке – это неисполненные кредитной организацией платежные документы. Они находятся под контролем специалистов кредитной организации и учитываются на специальных внебалансовых счетах. Различают два вида картотек в банковских учреждениях – № 1 и 2. Они имеют существенные отличия между собой.
В картотеку №1 попадают платежные документы, которые ждут акцепта (подтверждения). В нее попадают только операции, которые требуют подтверждения со стороны плательщика или специального разрешения.
При поступлении в банк платежного документа от получателя средств, на котором проставлена отметка «С акцептом», он должен быть помещен в картотеку №1. Одновременно с этим 1 экземпляр требования отправляется плательщику. Данная система расчетов довольно активно применялась в прошлом. Но в настоящее время бизнес от нее практически полностью отказался, хотя знать о ее существовании все же стоит.
В картотеке №2 находится информация о тех платежах, которые банк не смог выполнить из-за отсутствия на счете необходимой суммы средств и/или при наличии ограничений, установленных решением суда или налогового органа.
После снятия ограничений или поступления средств документы из картотеки №2 исполняются в соответствии с датами их поступления, а также с указанной очередностью. Например, выплата зарплаты будет иметь приоритет над расчетами с поставщиками. При исполнении документов из картотеки допускается частичная оплата, например, если на счет поступила сумма, недостаточная для оплаты всей платежки, или поступившие средства были уже израсходованы на первоочередные переводы.
Где найти картотеку
При попадании любого документа в картотеку пользователю автоматически отправляются уведомления. При этом банк учитывает картотеку №1 на внебалансовом счете 90901, а №2 – соответственно на счете 90902. Но при большом объеме документов и оборотов легко пропустить уведомления. В этом случае можно посмотреть данные по картотеке в Сбербанк Бизнес Онлайн или узнать их у сотрудников обслуживающего офиса.
Информация может быть общей, т. е. в этом случае будет указана только сумма по каждой из картотек, или подробной, содержащей расшифровку сумм. В подробной справке указывается информация о каждом платежном документе, который не был исполнен.
Как посмотреть картотеку в Сбербанке Бизнес Онлайн
Пользователи Сбербанк Бизнес Онлайн могут получать любую информацию по счету и осуществлять практически все операции дистанционно. Для них предоставлена также возможность просматривать картотеку. Это позволяет в любой момент пересмотреть данные о документах, ждущих акцепта или неисполненных по различным причинам.
Для просмотра картотеки пользователю необходимо выполнить 5 шагов:
Преимущества и недостатки картотеки
Картотека позволяет осуществлять расчеты в порядке очередности. При необходимости документы, помещенные в картотеку №2, могут исполняться частично, а также с учетом очередности, предусмотренной действующим законодательством. Это позволяет правильно рассчитываться со всеми получателями даже в условиях крайне тяжелой финансовой ситуации.
В то же время наличие картотеки №2 может быть свидетельством тяжелого финансового положения компании. Иногда перед заключением договоров некоторые поставщики даже требуют предоставить справку об отсутствии картотеки.
Картотека №1 – это довольно удобный вариант оплаты товаров и услуг, при котором сумму к оплате и документы выставляет получатель средств. Но фактически данный метод не прижился и практически не применяется сейчас.
Пользователям Сбербанк Бизнес Онлайн не составит труда просмотреть картотеку по счету и заказать соответствующие справки. Но все же лучше, чтобы работа компании велась без использования этого инструмента.
Банковская картотека
Банковская картотека – неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке, в котором открыт расчетный счет плательщика.
В картотеку расчетные документы помещаются, если:
Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»).
Картотека № 1 используется для расчетов, по которым требуется акцепт владельца счета либо разрешение на проведение операций в установленных законодательством РФ случаях.
Предположим, поставщиком на предприятие выставляется платежное требование, которое должно быть оплачено с акцептом плательщика. В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом». Такое требование будет помещено в Картотеку № 1, а один экземпляр направлен владельцу расчетного счета для принятия оплаты. В настоящее время расчеты платежными требованиями ведутся редко.
Второй вариант использования Картотеки № 1 – помещение в нее документов, требующих разрешения на исполнение. Подобная необходимость возникает, например, в случае получения банком судебного решения или предписания других уполномоченных органов об аресте всего счета либо части находящихся на нем денежных средств. В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом.
Картотека № 2 используется следующим образом. Предположим, предприятие передает в банк платежное поручение, но в данный момент на расчетном счете у него недостаточно средств для его немедленного исполнения и банковский кредит не предоставляется. В таком случае банковский служащий проверяет правильность оформления платежного поручения и помещает его в картотеку. В дальнейшем исполнение платежного поручения происходит по мере поступления средств в соответствии с установленной законом очередностью платежей.
При этом следует иметь в виду, что новые платежные поручения не могут исполняться банком до закрытия картотеки. Т. е. следующее распоряжение на списание средств будет поставлено в очередь, прежде будут исполнены платежные поручения, уже находящиеся в картотеке.
В отличие от обычного платежного поручения, которое либо исполняется в полном объеме, либо не исполняется вообще, поручение в картотеке может быть оплачено частично.
Организация также может отозвать еще не исполненное платежное поручение, отказавшись от его постановки в картотеку. Она может отменить поручение, находящееся в картотеке. Кроме того, клиент в случае частичного исполнения поручения из картотеки может отозвать платеж на остаток суммы.
Наличие у предприятия картотеки свидетельствует о его неустойчивом финансовом положении. Ее отсутствие может устанавливаться банками как требование при обращении за получением кредитов.
Картотека на Расчетном счете в банке: о чем это говорит?
Картотека в банке: виды и особенности
Картотека — это банковский инструмент, при помощи которого ведётся управление платежными поручениями по расчетному счету юридического лица. Бывают случаи, когда поручение не было подтверждено акцептом или же попросту не хватает средств на расчетном счете.
В таких случаях расчетный счёт поступает в картотеку.
Существует два вида картотеки: Картотека № 1 и Картотека № 2. При открытии кредитной линии, получении финансовой поддержки для открытия или развития бизнеса и различных подобных банковских операций обращают внимание на наличие картотеки для расчетного счета. И если картотека существует, может быть принято не желательное решение со стороны банка для юридического лица.
Как правило считается, что если есть картотека, юридическое лицо имеет сомнительную репутацию. Однако, стоит отметить, что наличие картотеки это не показатель постоянной задолженности организацией перед банком или другими юридическими лицами.
Наличие картотеки, скорее всего, говорит только то, что есть определенная задолженность, которая в ближайшее время будет оплачена в соответствии с определенной очередностью.
Картотека № 2 в банке: что это?
Существует забалансовый счёт № 90902, на нем и учитывается вся документация по картотеки № 2.
Именно из-за последней цифры в названии счета, картотека и подучила такое название.
Эта картотека показывает, что на счету у организации не хватало средств или же не было вовсе для оплаты по полученным платежным документам.
Оплата по картотеке происходит согласно очередности и возможно частичное погашение. В таком случае можно отозвать платёжное поручение. И можно сделать это как полностью, так и в частичном порядке.
Именно картотека № 2 негативно сказывается на репутации фирмы или организации. Зачастую банки не доверяют юридическим лицам имеющим документы в картотеке № 2. Таким юридическим лицам, как правило, отказывают в получении больших кредитов.
Особенно если наличие картотеки № 2 устанавливается не в первый раз.
Картотека № 1 в банке: что это?
Предназначается для хранения документов, которые ожидают акцепта. Акцепт — это разрешение юридического лица на списание определенной суммы, согласно договора.
Именно договором и прописывается обязательное подтверждение платежа. Однако в современности редко встречаются бизнесмены, которые предпочитают расчеты с акцептом.
В связи с тем, что акцепт используется все меньше и меньше картотеку занимают документы, которые не могут быть оплачены из-за ареста счета. Счёт может быть арестован любым банком или же судебными исполнителями. Поэтому не предоставляется возможности произвести оплату по любому платежному поручению.
На забалансовом счете № 90901 собраны все документы, которые ожидают того или иного подтверждения.
Справка из банка об отсутствии картотеки (образец)
Справка понадобиться в нескольких случаях. Очень часто она требуется для подтверждения финансовой стабильности в фирме. Такая необходимость возникает при получении кредитов и различных дотаций.
При получении кредитов справка необходима, чтобы подтвердить беспрекословное исполнение выплат по предстоящим кредитам.
При обращении за выплатами различных дотаций и надбавок. В этом случае, благодаря справке, органы выдающие денежные средства выдающие дотации и доплаты должны быть уверенными, что выделенные деньги не пойдут на оплату поручений, находящихся в картотеке, а отправятся по назначению.
Заявление на выдачу справки подаётся в свободной форме от имени руководства юридического лица. После подачи заявления, банк рассматривает его и выдаёт справку.
Образец заявления для подачи в банк:
ООО «Мимино»
Зарегистрирован по адресу: 976543 город Москва, проспект Пушкина, дом 134, корпус 4, помещение 5.
Контактные телефоны: 8 (567)453636, 8 456 578 46 64.
ИИН: 674532467467
В отделение «Сбербанк» по Москве и Московской области № 356774
Обращаемся с просьбой выдать нашей фирме справку об отсутствии картотеки относительно расчётного счёта оформленного на нашу фирму под номером 453465789064577.
Справка требуется для предоставления в «ВТБ банк», для оформления и выдачи кредита наличными под залог действующего бизнеса.
Генеральный директор. В. З. Иванов
13.12.2020г
Пример справки из банка
Сроки картотеки в банке
Платежные поручения, которые были получены относительно юридического лица и занесены в картотеку погашаются согласно очередности. Совсем не имеет значение дата поступления в картотеку.
Самым важным в картотеке является очередь.
Отправитель поручения имеет право отозвать его. Это он может сделать при частичном или полном погашении. Отзыв поручения точно также может быть отозван на ту сумму, которая была оплачена. Но есть и возможность полностью отозвать платёжное поручение. Причём это возможно даже без полного погашения, а всего лишь при частичном.
Если же платежные поручения не отозваны, они будут храниться в картотеке до полного погашения.
Оплата картотеки
Документы хранятся на забалансовом счете до тех пор пока не будут полностью и в полном объёме оплачены. Как только денежные средства будут поступать на расчетный счёт, автоматически.
При этом оплата будет производится в порядке очередности.
Очередность выплат по картотеке
Так как существует определенная очередность все платежные поручение относительно любого юридического выполняются только согласно ей. Если на расчетом счете достаточно денежных средств и для оплаты требуется только подтверждение, оплачиваться будут согласно датирования.
Но если денег не хватает, очередь меняется в порядке:
Если в каждом из пунктов присутствует несколько поручений, они также рассматриваются очередностью по датам поступления.